5 Важни бюджетни позиции, необходими в бюджета на ниво отдел

Когато балансът на всички отдели на ниво отдели и отделите поддържат разходите си в съответствие с предвидените в бюджета суми, компанията като цяло отговаря на прогнозния си оперативен резултат. Сред многото възможни бюджетни позиции един ръководител на отдел трябва да обърне специално внимание на няколко основни, които са важни, тъй като сумата на тези позиции за всички ведомствени бюджети представлява голяма част от режийните разходи на компанията. Ако мениджърът може да предотврати превишаването на пратките в билета, общият му бюджет ще се доближи до балансирането.

ведомост

Плащането на заплатите и заплатите на служителите е голяма част от бюджета на всеки отдел. Докато работната заплата е основна цена, можете да предвидите сумата с висока точност. Основното заплащане е фиксирано, а увеличението на заплащането е сравнително малко и предсказуемо в даден диапазон. Ако трябва да уволните служител или служител, можете да наемете заместник на същата заплата. Докато извънредният труд може да бъде бюджетен фактор в някои отдели, увеличаването на извънредния труд обикновено означава повече работа и по-високи приходи за компанията.

Ползи

Обезщетенията на служителите са по-малка бюджетна позиция, но са по-променливи. Можете да бюджетирате точно за някои допълнителни ползи, като фирмени коли или храна, но ако вашата компания предлага здравна застраховка или подобни планове за служители, вашият брокер може да наложи неочаквани увеличения на премиите. За да посрещнете бюджета си, може да се наложи да намалите ползите или ползите, които контролирате, за да компенсирате увеличаването на цената на други ползи.

ТО

Можете да контролирате разходите за ИТ и да отговаряте на вашите бюджетни прогнози, като управлявате използването и подмяната на оборудването. Ако наемете компютрите си, разходите са предвидими; например, може да сте на дву- или тригодишен цикъл на подмяна, който е включен в бюджета Ви. Разходите за лицензиране на приложения са стабилни и предвидими и можете да управлявате единичните разходи за ресурси чрез прилагане на политики за намаляване на съхранението на остарели данни и използване на интернет.

комуникации

Докато разходите за фиксирани телефонни услуги намаляват, а алтернативните технологии като VoIP допълнително намаляват разходите за комуникация в офиса, цената на мобилните комуникации на работниците продължава да нараства. Смартфоните и таблетите с големи количества данни заменят мобилните телефони. Елементът от бюджета за комуникации в отдели с мобилни работници е труден за контрол. Можете да управлявате разходите с политики, които ограничават типа на плановете за мобилна комуникация или услугите, за които ще плати вашият отдел, но трябва да се уверите, че такива политики не намаляват производителността на работниците.

пътуване

Разходите за пътуване варират в зависимост от функцията на отдела, но можете да ги управлявате, като контролирате пътуванията. Трябва да установите необходимото пътуване, като например инспекции на отдалечени съоръжения или посещения за преговори по големи договори. Можете да класирате оставащото пътуване въз основа на резултатите, които очаквате от пътуването. Ако пътните разходи нарастват неочаквано и заплашват да надхвърлят бюджета, можете да отложите или да отмените пътуването, което не е критично. Това ви позволява да избегнете някои пътни разходи напълно и да включите други разходи в бюджета за следващото тримесечие или година.